إدارة التمويل والاستثمار في المصارف الإسلامية النظرية والتطبيق

الفصل الأول : مدخل إلى التمويل والاستثمار المصرفي الاسلامي مفهوم البنك الإسلامي نشأة المصارف الإسلامية مظاهر تطور المصارف الإسلامية أسس وأهداف سياسات التمويل والاستثمار في المصارف الإسلامية أهمية الإدارة المالية في المصارف الإسلامية وخصوصيتها مفاهيم أساسية في الإستثمار علم التمــويل: -تكلفة الأموال في الاقتصاد الرأسمالي -أسس احتساب تكلفة رأس المال في ضوء أحكام الشريعة الإسلامية الفصل الثاني : تكلفة الأموال في المصارف الإسلامية مفهوم المال في الإسلام وأهميته المال في القانون المدني الأردني مفهوم المال عند علماء الاقتصاد أنواع المال في الشريعة الإسلامية مفهوم التمويل وتكلفة الأموال وأهميتها مفهوم التمويل الإسلامي : مفهوم المخاطرة الاستثمارية وأنواعها العوائد المتوقعة العائد الحقيقي Real Rate: العلاقة بين المخاطرة والعائد المتوقع مصادر الأموال في المصارف الإسلامية مصادر الأموال الداخلية ( الخاصة) في المصارف الإسلامية نسبة أموال الملكية إلى أموال الغير البنك الإسلامي أولا : حقوق الملكية ( المصادر الداخلية ) ثانيا : المصادر الخارجية استخدامات الأموال في المصارف الإسلامية أسس احتساب تكلفة رأس المال في ضوء أحكام الشريعة الإسلامية العوامل المؤثرة في احتساب تكلفة الأموال في المصارف الإسلامية 2. وجود بدائل مناسبة دور الزكاة في قياس تكلفة أموال المصارف الإسلامية مفهوم الزكاة زكاة الأموال في المصارف الإسلامية تكلفة المصادر الخارجية أولا : تكلفة الحسابات الجارية وتحت الطلب وما في حكمها ثانيا: تكلفة حسابات الاستثمار المشترك : ثالثا : تكلفة حسابات الاستثمار المخصص : أولا : تكلفة الأسهم العادية 1- استثناء الأموال التي يتم إيداعها في البنك المركزي: خامسا : تكلفة الأرباح المحتجزة الفصل الثالث : أدوات التمويل والاستثمار في المصارف الاسلامية أولا : صيغ التمويل والاستثمار المباشر : ثانيا : صيغ التمويل غير المباشر وأهمها : أدوات التمويل المباشر في المصارف الإسلامية صيغ التمويل المباشر في المصارف الإسلامية أولا : الصيغ التي تنطوي على ائتمان الصيغة الأولى : بيع المرابحة والمرابحة للآمر بالشراء : مشروعية المرابحة مشروعية المرابحة المركبة (المرابحة للآمر بالشراء) شروط صحة عقد المرابحة للآمر بالشراء المرابحة للآمر بالشراء مع عدم الإلزام بالوعد : المشكلات التطبيقية لبيع المرابحة للآمر بالشراء مثال يوضح بيع المرابحة للآمر بالشراء : تطبيق بيع السلم في المصــــارف الإسلاميـــة مزايا بيع السلم الخطوات العملية لبيع السلم في البنك الإسلامي الصيغة الثالثة : بيع الاستصناع مشروعية الاستصناع: شروط عقد الاستصناع مميزات عقد الاستصناع: تطبيقات عقد الاستصناع أهمية عقد الاستصناع : آثار عقد الاستصناع: انتهاء عقد الاستصناع : الاستصناع في المصارف : الاستصناع الموازي : الاستصناع في التمويل العقاري : الاستصناع في التمويل الصناعي : الإجراءات العملية لعقد الاستصناع في البنك الإسلامي : الصيغة الرابعة : التأجير والتأجير المنتهي بالتمليك مشروعية الإجارة الشروط الواجب توفرها في الإجارة مزايا عقد التأجير : أنواع التأجير في البنوك الإسلامية: الخطوات العملية للتأجير المنتهي بالتمليك: تطبيقات الإجارة أطراف البطاقة المصرفية العالمية البطاقات الائتمانية في المصارف الإسلامية الحد من مشكلة عمولة السحب النقدي : أساليب المشاركة المتناقصة تطبيقات المشاركة المتناقصة مزايا التمويل بالمشاركة أمثلة توضح صيغة المشاركة المنتهية بالتمليك ملاحظات متعلقة بالأرقام التي تم إدراجها في الجدول: الصيغة الثانية : المضاربة مفهـوم المضاربــة دليل مشروعية المضاربة أنواع المضاربـــة : تطبيق صيغة المضاربــة في المصارف الإسلاميــة المُزارعة والمُساقاة والمُغارسَة مشروعية المزارعة شروط المزارعة حكم المغارسة ومشروعيتها مجالات تطبيق المزارعة والمساقاه والمغارسة: الاعتمادات المستندية أهمية الاعتماد المستندي أطراف الاعتمادات المستندية وأنواعها: المستندات المطلوبة في فتح الإعتمادات المستندية أهم المستندات : الاعتماد المستندي في الفقه المعاصر أنـواع الاعتمادات المستندية في البنوك الإسلامية: بوالص التحصيل أنواع بوالص التحصيل: خطابات الضمان المصرفية (الكـفـالات المـصرفيـة) أنواع الكفالات المصرفية: أولاً:- تقسم الكفالات من حيث غرض الكفالة إلى: أهــميـة الكــــفـالات الأجرة على الكفالة : الفصل االرابع : التحليل المالي والائتماني لأدوات التمويل الاسلامية مفهوم التحليل المالي استعمالات التحليل المالي مصادر المعلومات اللازمة للتحليل المالي الجهات المهتمة بنتائج التحليل المالي : أهداف التحليل المالي أنواع مداخل التحليل المالي: أنواع الائتمان المصرفي الائتمان وفقاً لطرق تحصيله : أسس منح الائتمان المصرفي : العوامل المؤثرة في اتخاذ القرار الائتماني ثانيا : .العوامل الخاصة بالمصرف: وتشمل هذه العوامل: معايير التمويل والاستثمار في المصارف الإسلامية: (1) أولاً- معايير تــتعلق بالمشروع: مؤثرات السياسة الائتمانية في المصارف : الأساليب العملية في تحليل الجدارة الائتمانية للعملاء في المصارف الإسلامية التحليل الائتماني في المصارف الإسلامية أهمية دور المحلل المالي في البنك الإسلامي الفصل الخامس : تسعير أدوات التمويل في المصارف الإسلامية اعتمادا على تكلفة الأموال تسعير أدوات التمويل والاستثمار في المصارف الإسلامية الفصل السادس : التقييم المالي من وجهة النظر الإسلامية المعايير والأسس التقليدية في تقييم المشروعات معايير التقييم من وجهة نظر مالية إسلامية المعايير المعتمدة على خصم التدفقات النقدية: أولاً : معدلات الخصم الاخرى المقترحة من قبل الباحثين المسلمين : 1-معدل العائد على الودائع المركزية قصيرة الأجل: 2-المعدل السائد في السوق الإسلامية للمبيعات الأجلة: المساهمات الفكرية في مجال التقييم الاقتصادي والاجتماعي من المنظور الإسلامي: متوسط متوسطات القطاعات للعائد ثانياً : معدل الخصم المعتمد على الزكاة والمخاطرة. ثالثاً : المعيار القطاعي : الفصل السابع : إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية مفهوم المخاطر وأنواعها أنواع مخاطر الاستثمار المخاطر التي تواجه المصارف أنواع المخاطر الخاصة بالمصارف الإسلامية تحديات انتقال المخاطر: مخاطر مرتبطة بالرقابة الشرعية: إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية أهمية إدارة المخاطر المبادئ الأساسية لإدارة المخاطر: وجود إطار عام لإدارة المخاطر تكامل عملية إدارة المخاطر مسؤولية دوائر الأنشطة المختلفة في المصرف قياس المخاطر وتقييمها خطوات عملية إدارة المخاطر إدارة المخاطر واستمرارية العمل: متطلبات الإدارة الفعالة للخطر إدارة الديون المتعثرة في المصارف الإسلامية مفهوم الدين وأقسامه في الشرع: أهم أقسام الدَّين : أسباب ثبوت الدّين: مشكلة الديون المتعثرة في المصارف الإسلامية نشوء الدين في البنك الإسلامي: النظرة إلى تكلفة الدين المتعثر : من هو المدين المماطل ؟ : أهم الأحكام الفقهية المتعلقة بمماطلة الغني : الفصل الثامن : الاستثمار في أسواق المال في ضوء الشريعة الإسلامية الأسواق المالية : مفهومها ، أنواعها ، أدواتها النظام المالي : الاقتصاد العالمي والنظام المالي : الأسواق المالية والنظام المالي طبيعة الاستثمار Nature of Investment: أهم أنواع الأسواق المالية : الأسواق المالية الإسلامية مفهوم السوق المالية تطهير الأسهم الصكوك الإسلامية ( السندات المالية الإسلامية ) أنواع وخصائص الصكوك الإسلامية : الخصائص العامة للصكوك الاستثمارية الإسلامية أهمية الصكوك الاستثمارية الإسلامية: المشتقات التوريق ( التصكيك ) الإسلامي التوريق المصرفي والتوريق الإسلامي (التصكيك) حكم التوريق التقليدي والتصكيك الإسلامي : أطراف عملية التوريق (التصكيك) صناديق الاستثمار الإسلامية328 مفهوم صناديق الاستثمار الاسلامية : التكييف الفقهي للصناديق الاستثمارية الإسلامية : المصادر والمراجع